疫情，讓銀行正常放款比重下滑

【縛雞之見】

防疫，不僅是「醫學」事情，也需要與「經濟」做平衡。 

大數字／國銀警訊 正常放款比重下滑    聯合20200823

根據金管會最新資料，第2季本國銀行「正常放款」比重再度下降至98.6%，創近二年九個月新低，顯示新冠肺炎衝擊全球經濟，國銀的放款品質出現警訊，銀行必須提列的呆帳準備也將隨之增加，恐進一步影響獲利表現。

銀行的放款依債權可收回情況，分為五類，包括第一類「正常放款」、第二類「應予注意」、第三類「可望收回」、第四類「收回困難」及第五類「收回無望」。

依金管會規定，這五類放款依序須分別提列1%、2%、10%、50%及100%的呆帳準備，以因應可能的倒帳風險。

根據金管會最新資料，今年第2季，國銀第一類正常放款的比重再度下降，從今年的第1季98.62%降至98.6%，減少0.02個百分點，這個比率也是2017年第4季以來最低。

金管會資料顯示，去年第3季第一類正常放款比率開始出現下降，但第4季持平；今年第1季又往下降，第2季持續往下，而且是降至11季來新低。

值得注意的是，今年第2季，第二類應予注意放款的比重，則從第1季的1.15%上升至1.17%。第三、第四及第五類比重持平。

金管會官員表示，第三、第四及第五類比重持平，可以看出，大部分減少的第一類正常放款，都轉成第二類應予注意放款，顯示國銀放款品質變差現象，才剛開始出現警訊，後續發展要再密切觀察。

根據金管會規定，第一類正常放款只要出現三種情況，就會轉成第二類應予注意放款，包括第一，有足額擔保，且本金或利息逾期一個月至12個月。

第二，無擔保，且本金或利息逾期一個月至三個月。第三，沒有逾期，但授信戶已有其他債信不良。

本金或利息逾期三個月，就會被列入逾放。換言之，五分類法跟逾放是脫鉤的，客戶授信已逾期一個月，還不會列逾放，但就不會列入第一類正常放款，會先跑到第二類應予注意放款。

因此，觀察企業財務及銀行授信資產情況，放款品質的變化，會比逾放比率的變化更加敏感。

第一類正常放款比重的下降，顯示疫情衝擊企業營運，銀行授信品質變差，若持續惡化下去，就會出現逾放，導致逾放比率上升。

金管會官員表示，疫情後，銀行的資產品質有必要仔細觀察，由於國外疫情嚴峻，國外授信資產品質也變差，尤其國外授信不少是聯貸案，金額較大，也都會影響放款品質。

金管會會提醒銀行注意，由於疫情後經濟振興，企業也需要銀行紓困，銀行也不能緊縮銀根，只能提醒銀行注意，放款品質有變差時，能增資的就增資，以強化金融韌性。

此外，依規定，第一類正常放款提列比率是1%，也就是，銀行每放款100元出去，就必須提列1元的準備。

變成第二類應予注意放款之後，則須提2%的準備，換言之，100元的放款，就要提列2元的準備，須提列的呆帳準備費用愈多，銀行的獲利就相對減少。